ปีภาษี 2569 (ยื่นต้นปี 2570)

ประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษีได้เท่าไร

ประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่าไร เงื่อนไขที่ต้องรู้ และตัวอย่างว่าเงินเดือนแต่ละระดับประหยัดภาษีได้จริงกี่บาท

คำตอบสั้น: เบี้ยประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน ฿100,000 ต่อปี โดยนับรวมกับประกันชีวิตแบบอื่นและประกันสุขภาพของตัวเองแล้วต้องไม่เกิน ฿100,000

ลดหย่อนแล้วได้เงินคืนจริงกี่บาท

เบี้ยที่จ่ายไม่ได้กลับมาเป็นเงินคืนภาษีทั้งหมด แต่ช่วยให้ เงินได้สุทธิ ลดลง ภาษีที่ประหยัดได้จึงเท่ากับเบี้ยที่ลดหย่อนคูณอัตราภาษีขั้นที่คุณอยู่ ยิ่งเงินเดือนสูง ยิ่งประหยัดได้มาก ตัวอย่างด้านล่างคิดจากเงินเดือนอย่างเดียว หักประกันสังคม และซื้อประกันสะสมทรัพย์ ฿100,000

เงินเดือน ฿30,000 ซื้อแค่ ฿21,500 ก็ไม่ต้องเสียภาษีแล้ว ซื้อมากกว่านี้ภาษีจะไม่ลดลงอีก แต่ยังได้ความคุ้มครองตามแบบประกันเต็มจำนวน

ตัวเลขคำนวณจากกฎภาษีปี 2569 ด้วยเครื่องคำนวณเดียวกับหน้าแรก ถ้ามีลดหย่อนอื่น เช่น บุตร พ่อแม่ หรือกองทุน ภาษีที่ประหยัดได้จะต่างไป

เงื่อนไขที่ต้องผ่านถึงจะลดหย่อนได้

• สัญญามีระยะเวลา 10 ปีขึ้นไป
• ทำกับบริษัทประกันชีวิตที่ได้รับอนุญาตในประเทศไทย
• ถ้ามีเงินคืนระหว่างสัญญา เงินคืนแต่ละช่วงต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยที่จ่ายในช่วงนั้น แบบที่ขายเพื่อลดหย่อนภาษีมักระบุไว้ในเอกสารว่าใช้สิทธิได้
• แจ้งบริษัทประกันให้ส่งข้อมูลเบี้ยให้กรมสรรพากร (ทำครั้งเดียวตอนสมัครหรือแจ้งภายหลังได้)
• จ่ายเบี้ยภายในปีภาษีนั้น คือภายใน 31 ธันวาคม แล้วนำไปลดหย่อนตอนยื่นภาษีต้นปี 2570

ถ้ายกเลิกกรมธรรม์ก่อนครบสัญญา ต้องนำภาษีที่เคยลดหย่อนไปแล้วไปเสียคืนพร้อมเงินเพิ่ม เลือกเบี้ยที่จ่ายไหวทุกปีจนจบสัญญาจะปลอดภัยที่สุด

สะสมทรัพย์ต่างจากฝากธนาคารอย่างไร

ประกันสะสมทรัพย์ได้ทั้ง ภาษีที่ลดลงทุกปี ความคุ้มครองชีวิตระหว่างสัญญา และเงินครบกำหนดที่รู้ตัวเลขล่วงหน้า ส่วนเงินฝากถอนได้ทุกเมื่อแต่ดอกเบี้ยต้องเสียภาษี 15% และไม่ช่วยลดภาษีเงินเดือน ในเครื่องคำนวณขั้นที่ 3 จะเทียบให้เห็นว่าเงินก้อนเดียวกันใส่ประกันกับฝากธนาคารต่างกันเท่าไร

สรุป

• ลดหย่อนได้ไม่เกิน ฿100,000 ต่อปี และรวมกับประกันสุขภาพตัวเองไม่เกิน ฿100,000
• เงินที่ประหยัดได้ = เบี้ยที่ลดหย่อน × อัตราภาษีขั้นที่คุณอยู่
• ต้องถือให้ครบสัญญา 10 ปีขึ้นไป และจ่ายเบี้ยภายใน 31 ธันวาคม